Происхождение американского резервного аккредитива

Термин «резервный аккредитив» имеет американское происхождение. Два фактора содействовали его рождению и использованию. Акт Национального Банка от 3 июня 1864 г., который перечислил виды деятельности банков и установил, что банки не отвечают за долги других. Выпуск гарантий подразумевался как ultra vires, и был причислен к деятельности страховых и поручительских компаний.

 

Для того чтобы обойти этот запрет, американские банки обратились к таким инструментам как акцепт векселя и выпуск аккредитивов, поскольку эти инструменты несомненно служили в качестве гарантии по потенциальным долгам их клиентов. Постепенно эта практика осваивалась. Несколько решений судов поддержали полномочия банков на эту операцию.Следующая проблема состояла в том, с какими видами гарантий могут работать банки. В Великобритании термин «гарантия», как правило, означает акцессорный тип обеспечения, то есть договор поручительства. Банкам было запрещено выпускать этот вид гарантий.

Однако совсем иным делом представлялась ответственность банков, вытекающая из условий взятого ими на себя обязательства платить, в особенности обязательство платить, обусловленное представлением определенных документов, без какой-либо связи с основополагающей сделкой (основным договором).

Эта предпосылка о законности действий с гарантиями была также подтверждена Разъяснительными Правилами (Interpretative Riding) Финансового Контролера от 05. 1977. года, которые официально подтвердили полномочия банков действовать в качестве гарантов: обязательство банков платить возникает только по представлению документов или трат, как предусмотрено в аккредитиве, и банки не должны вмешиваться в споры по существу дела либо в юридические споры, возникающие между приказодателем и бенефициаром.

Сейчас американские банки широко используют возможность действовать в качестве гарантов, поскольку техника и инструменты аккредитива хорошо отработаны и сформулированы. Это может быть охарактеризовано как полная победа смысла над семантикой.

Для того чтобы провести отличие от традиционного аккредитива, служащего обеспечением платежа по сделкам купли/продажи, банки ввели новый вид аккредитива, действующий как обеспечение исполнения сделки и имеющий независимую природу, и назвать его резервным аккредитивом. Когда имеется в виду традиционный аккредитив, то на него ссылаются как на товарный аккредитив (commercial letter of credit). Как было указано выше, обязательство банков произвести платеж зависит от представления документов, указанных в аккредитиве, без необходимости разбираться в существе дела, в особенности в факте неисполнения обязательств по основной сделке.

В случае с резервным аккредитивом, оплачиваемым по первому требованию, этому требованию удовлетворяет представление бенефициаром письменного заявления о неисполнении приказодателем его обязательств по сделке. Статьи 5-101-5-117 американского UCC, относящиеся к аккредитивам, регулируют как традиционные (документарные) аккредитивы, так и резервные аккредитивы.

Условия и технология резервного аккредитива используются также и неамериканскими банками в случае выпуска гарантии в пользу американских компаний, так же как и в пользу южноамериканских и ближневосточных компаний, которые находятся под влиянием американской банковской практики.

 

Американский резервный аккредитив подобен европейской независимой гарантии

Существует широко распространенное поверье, что американский резервный аккредитив отличается от европейской независимой гарантии. Это заблуждение. Как следует из изложенного выше, его функция, а именно, предоставление обеспечения, и механизм его действия, а именно, правило независимости и документарная природа условий платежа точно такие же, как и у европейской независимой гарантии. Они могут использоваться для тех же целей и могут содержать те же условия платежа.

Соответственно этому, американский резервный аккредитив и европейская независимая гарантия представляют собой один и тот же финансовый инструмент. Могут сказать, что между ними имеются небольшие различия в том, что касается практики применения и терминологии. Например, европейские гарантии впервые возникли из международных сделок, а американский резервный аккредитив происходит из внутреннего рынка; гарантии первоначально использовались как средство, поддерживающее не­финансовые обязательства, тогда как резервные аккредитивы поначалу обеспечивали лишь финансовые обязательтства. Далее, технология резервных аккредитивов более тесно привязана к традиционным товарным аккредитивам, чем к гарантиям: их текстовый формат больше тяготеет к аккредитивному, широко распространена практика подтверждения резервного аккредитива третьим банком и применяются некоторые платежные механизмы, нехарактерные для гарантий.

Но, несмотря на эти практические различия, функции и механизм действия резервных аккредитивов, без всякого сомнения, аналогичны независимым гарантиям. Поэтому в данной книге мы упоминаем лишь термин гарантия, который вбирает в себя и американский резервный аккредитив.

 

Эмитенты гарантий

Независимые гарантии выпускаются, как правило, банками, что и объясняет термин «банковские гарантии», хотя не всякая гарантия, выпускаемая банком, обязательно будет независимой гарантией. Время от времени подобную услугу предоставляют страховые компании США и Канады и поручительские строительные компании на континенте. В принципе, гарантии могут выпускаться любым учреждением,

юридическим или физическим лицом. Очень часто гарантии предоставляются компанией-партнером или финансовой компанией в пользу банков или других кредиторов в связи с кредитами и займами, выданными их подразделениям либо филиалам. С точки зрения кредитора, гарантии, выпущенные не банком и не страховой компанией, а каким-либо другим учреждением, являются менее безопасными, но не из-за финансового положения данных учреждений, а в силу того факта, что они тесно связаны с принципалом в коммерческом и финансовом отношении. Это может привести к тому, что такие гаранты будут противиться

требованию бенефициара о платеже. Поэтому кредиторы настаивают на гарантии, выданной банком либо подобным ему финансовым учреждением.

29 февраля 2012 в 15:10